Анализ использования трудовых ресурсов
К промышленно-производственному персоналу – персоналу основной деятельности – относят лиц, занятых трудовыми операциями, связанными с основной деятельностью предприятия.
В составе служащих выделяют руководителей, специалистов и других служащих (конторский, учетный и т. п. персонал).
Выявление размеров отклонения в численности по категориям от плана позволяет судить о том, как обеспечено предприятие необходимыми кадрами. Сопоставление данных о численности по разным категориям дает представление о степени обоснованности количественного соотношения между ними.
Перевыполнение плана по численности рабочих при прочих равных условиях должно приводить к перевыполнению плана по выпуску продукции. Поэтому при анализе численности работающих определяется не только абсолютное, но и относительное отклонение. Абсолютное отклонение определяется как разность между отчетными и плановыми данными о численности, а относительное рассчитывается с учетом выполнения плана по выпуску продукции. Результаты расчетов сведены в таблицу 2.12:
Таблица 2.12 – Анализ состава работающих
|
Категории персонала |
Отчет2006г. |
План на 2007г. |
Факт за 2007г. |
Абсолютное отклонение (+,-) |
Процент выполнения плана, % | |
|
Численность промышленно-производственного персонала, чел. |
100 |
104 |
102 |
2 |
102,0 | |
|
В том числе рабочих |
92 |
94 |
95 |
3 |
103,3 | |
|
Из них вспомогательных |
1 |
1 |
1 |
100,0 | ||
|
Из них основных |
91 |
93 |
94 |
103,3 | ||
|
В том числе водителей |
85 |
81 |
84 |
-1 |
98,8 | |
|
В том числе ремонтных рабочих |
6 |
12 |
10 |
4 |
166,6 | |
|
Руководителей |
3 |
3 |
3 |
100,0 | ||
|
Специалистов |
4 |
6 |
3 |
-1 |
75,0 | |
|
Служащих |
1 |
1 |
1 |
100,0 | ||
Вывод: фактическая численность промышленно-производственного персонала меньше запланированной на 2 человека (1,96%). Наиболее существенное отклонение наблюдается в численности рабочих(3,3%), среди которых, фактическая численность ремонтных рабочих увеличилась на 4 человека(66,6. Также изменилась численность специалистов на 1-го человека(75%) Результаты расчетов анализа структуры персонала приведены в таблице 2.13
Таблица 2 13- Анализ структуры персонала
|
Категории персонала |
Структура персонала | |||
|
План на 2007г. |
Факт за 2007г. | |||
|
Количество, чел. |
Удельный вес, % |
Количество, чел. |
Удельный вес, % | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Промышленно-производственный персонал |
104 |
100 |
102 |
100 |
|
В том числе | ||||
|
Рабочие |
94 |
90,38 |
95 |
93,13 |
|
руководители |
3 |
2,88 |
3 |
2,94 |
|
Специалисты |
6 |
5,77 |
3 |
2,94 |
|
служащие |
1 |
0,96 |
1 |
0,98 |